每經(jīng)記者｜于垚峰    每經(jīng)編輯｜魏文藝    

9月18日晚，安徽合力（600761.SH，股價21.59元，市值192.3億元）公告稱，擬以現(xiàn)金2.74億元收購控股股東安徽叉車集團有限責任公司（以下簡稱“叉車集團”）持有的安徽江淮重型工程機械有限公司（以下簡稱“江淮重工”）51%股權(quán)。

安徽合力表示，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。交易將消除同業(yè)競爭，實現(xiàn)集團內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)整合。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，本次交易完成后，江淮重工將納入安徽合力合并報表，公司需對2024年7月以來的財務(wù)數(shù)據(jù)進行追溯調(diào)整。調(diào)整后，安徽合力2024年度營收和凈利潤預計分別增加4.73億元和1866萬元；2025年上半年營收和凈利潤預計分別增加5.76億元和2159萬元。

圖片來源：安徽合力公告

交易不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組 有助于消除同業(yè)競爭

公告顯示，江淮重工成立于2003年9月，注冊資本1.6億元，主營挖掘機、壓路機、叉車等工程機械產(chǎn)品及相關(guān)服務(wù)。2024年6月28日，經(jīng)安徽省國資委批復，其51%股權(quán)由安徽省國有資本運營控股集團無償劃轉(zhuǎn)給叉車集團。

自劃轉(zhuǎn)以來，江淮重工經(jīng)營狀況持續(xù)改善。2024年，公司營業(yè)收入同比增長3.5%，利潤總額同比增長36%，毛利率提升3.35個百分點。截至2025年8月末，公司資產(chǎn)負債率64.21%，較上年末下降7.22個百分點。

本次收購價格以2025年8月31日為評估基準日，采用收益法評估結(jié)果確定。江淮重工股東全部權(quán)益評估值為5.37億元，較賬面所有者權(quán)益增值2.65億元，增值率97.67%。按51%持股比例計算，交易價格為2.74億元，資金來源為安徽合力自有或自籌資金。

根據(jù)協(xié)議，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款將在合同生效后5個工作日內(nèi)一次性支付，交易雙方約定在協(xié)議簽署后60個工作日內(nèi)完成工商變更手續(xù)。過渡期內(nèi)，自評估基準日至工商變更完成期間的損益安排為：盈利歸受讓方享有，虧損由轉(zhuǎn)讓方承擔。

安徽合力表示，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。交易完成后，江淮重工將成為安徽合力的控股子公司，有助于消除同業(yè)競爭，減少關(guān)聯(lián)交易，提升上市公司治理水平。

財務(wù)報表追溯調(diào)整 去年以來營收及凈利潤預增

由于本次交易構(gòu)成同一控制下企業(yè)合并，安徽合力將對2024年7月以來的財務(wù)報表進行追溯調(diào)整。調(diào)整后，公司2024年度營業(yè)收入預計增加約4.73億元，歸母凈利潤預計增加約1866萬元；2025年上半年，公司營業(yè)收入預計增加約5.76億元，歸母凈利潤預計增加約2159萬元。

江淮重工財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，截至2025年8月31日，公司資產(chǎn)總額7.59億元，負債總額4.87億元，凈資產(chǎn)2.72億元；2025年1—8月，公司實現(xiàn)營業(yè)收入7.67億元，凈利潤5931萬元。

安徽合力表示，本次交易不會對現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響，不涉及人員安置、土地租賃等問題，也不會新增關(guān)聯(lián)交易或同業(yè)競爭。同時，江淮重工不存在對外擔保、委托理財?shù)惹樾巍?/p>

本次交易已獲公司董事會、監(jiān)事會審議通過，獨立董事發(fā)表了同意意見。交易尚需提交股東大會審議，關(guān)聯(lián)股東將回避表決。公司將根據(jù)交易進展情況及時履行信息披露義務(wù)。

安徽合力表示，通過本次收購，公司將實現(xiàn)集團內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)整合，有助于提升整體資產(chǎn)證券化率，增強在研發(fā)、生產(chǎn)、供應(yīng)鏈、銷售和管理等方面的協(xié)同效應(yīng)，實現(xiàn)產(chǎn)品差異化互補，完善業(yè)務(wù)布局。

免責聲明：本文內(nèi)容與數(shù)據(jù)僅供參考，不構(gòu)成投資建議，使用前請核實。據(jù)此操作，風險自擔。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟新聞 劉國梅 攝